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申请离岸豁免
申请离岸豁免｜离岸公司境外利润税务合规方案
什么是申请离岸豁免？
申请离岸豁免，是离岸公司依据注册地税法，证明业务利润并非来源于本地，向当地税务机关申请豁免本地税收的合规税务方案。
以香港公司为例：香港采用属地征税原则，只有来源于香港本地的利润才需要缴纳利得税；如果公司所有业务、采购、销售、合同签署均发生在香港以外地区，则可向香港税局申请离岸豁免，获批后该部分利润无需缴纳香港利得税。
适用高频场景
- 海外货物贸易
- 中转贸易
- 跨境技术服务
- 知识产权授权
内地企业搭建离岸主体，拓展海外市场，需要规划税务成本
为什么企业会考虑申请离岸豁免？
支持企业跨境贸易，优化海外税务成本
离岸公司如果不做离岸豁免申请，一旦利润被认定来源于本地，需要缴纳对应地区利得税；同时税务不合规，会引发银行账户抽查、审计异常、融资受阻等风险。 企业开展跨境业务，常会遇到：
跨境贸易税务成本优化需求
海外资金归集、利润留存需求
国际业务拓展，搭建离岸主体架构
跨境业务税务风险管控需求
传统单一企业结构，可能难以满足企业未来发展的多元需求。
申请离岸豁免常见应用于：
外贸跨境企业
- 进出口贸易
- 海外货品中转
- 货物买卖全部发生在离岸注册地以外
帮助企业结合境内业务发展与海外资本需求进行架构规划。
跨境服务企业
- 提供海外技术
- 咨询、品牌授权服务
服务发生地不在离岸注册地
全球化企业集团
- 搭建离岸控股主体
- 海外投资分红收益
集团多区域业务布局，需要整体税务规划。
申请离岸豁免与普通零申报有什么区别？
| 对比维度 | 离岸公司零申报 | 离岸豁免申请 |
|---|---|---|
| 核心用途 | 公司无任何经营、无银行流水才可申报 | 公司有真实业务、有银行流水，利润来源于注册地以外，申请免缴本地利得税 |
| 业务真实性要求 | 必须无经营，一旦有流水属于违规申报 | 需要完整业务单据，证明业务全部在境外发生 |
| 税务效力 | 仅适用于休眠公司，有业务零申报存在高额罚款风险 | 税局正式审批通过，取得豁免批复，合规免税 |
| 配套手续 | 简单申报表 | 做账审计 + 业务资料整理 + 离岸豁免申请 + 税局问询答辩 |
| 合规风险 | 高，有流水零申报会被税局稽查，罚款、冻结账户 | 低，资料真实完整，获批后合规享受税务豁免 |
搭建离岸豁免申请的流程
完整标准化离岸豁免办理步骤，全程一站式代办：
01
前期合规尽调
核查业务模式、合同流向、资金流水、交易地点，评估是否满足离岸豁免申请条件，排查风险红线。
02
业务资料归集整理
整理销售合同、采购合同、物流单据、银行流水、业务沟通记录，梳理完整业务链条。
03
离岸公司做账审计
委托会计师出具审计报告，梳理公司全年营收、利润情况。
04
全套离岸豁免申请文书起草与提交
撰写离岸豁免说明信，连同审计报告、业务材料，一并提交税局正式申请。
05
应对税局问询答辩
税局下发问询信件时，协助整理答辩材料，和税局沟通解释业务来源。
06
获取离岸豁免批复
税局审核通过，下达离岸豁免同意文件，完成本次申请。
离岸豁免服务
离岸豁免服务｜助力企业规划全球税务架构
我们的服务模式不止提交材料，全链路税务合规风控。
市面机构仅代办做账审计，忽略业务实质核查，极易导致离岸豁免被驳回。快企务深耕 16 年跨境财税服务，累计帮助数百外贸企业完成离岸豁免申请。
- 免费业务准入筛查，评估企业业务模式是否满足离岸豁免申请条件；
- 定制化业务梳理方案，根据贸易 / 服务业务，梳理业务链条；
- 全套审计 + 豁免文书标准化起草，提高税局审核通过率；
- 多部门同步协同：审计、资料整理、税局答辩、银行账户风险排查；
- 长期维护服务：后续年度业务变更、税局复查、资料留存指导。
常见应用场景
外贸企业跨境业务税务合规
- 客户需求：内地外贸企业注册香港公司做海外贸易，所有购销都在境外，想要申请豁免香港利得税。
- 服务内容：业务全链条梳理、做账审计、离岸豁免申请、税局问询答辩，顺利拿到税局离岸免税批复。
跨境技术服务企业税务优化
- 客户需求：公司向海外客户提供软件技术服务，服务发生地不在香港，需要申请离岸豁免。
- 服务内容：梳理服务合同、交付记录、收款流水，全套资料提交申请，应对税局质询。
海外控股投资企业离岸豁免落地
- 客户需求：香港控股公司持有海外子公司股权，收取海外分红收益，规划税务。
- 服务内容：架构梳理，评估投资收益是否符合离岸豁免条件，配套审计与申请。
为什么选择快企务？
全球视野・商业理解・综合服务能力
企业全球化发展，不只是注册离岸公司，更需要完整的跨境财税合规体系。快企务拥有多年企业出海服务经验，协助客户完成税务合规运营，让企业专注于业务增长。
我们的优势
16年企业服务经验积累
16 年企业服务经验积累，熟悉香港等离岸地区税务条例，大量离岸豁免实操案例；
理解企业出海路径
理解企业出海路径，业务前置风险排查，规避税局驳回风险；
专业方案规划
专业方案规划，匹配客户业务模式，提供定制化离岸豁免方案；
全流程服务支持
全流程服务支持，从前期评估、资料整理、审计到税局答辩全程跟进；
透明收费体系
透明收费体系，固定服务报价，无隐形费用，让企业清晰预算。
快企务，构建企业全球化服务体系
从企业设立，到长期运营，提供全生命周期企业服务
企业出海，不只是单次离岸豁免申请，更需要覆盖设立、运营、拓展全过程的企业服务体系。快企务围绕企业全球化发展需求，搭建覆盖全球的企业服务。
全球公司注册
搭建海外商业主体，开启国际业务布局。
国际公证认证
解决跨境文件及商业事务使用需求。
全球银行开户
构建国际资金管理体系，支持全球业务往来
境外投资服务
助力企业进行海外投资规划与全球市场布局。
财税合规服务
优化海外运营管理，保障企业长期稳健发展。
企业出海综合服务
提供覆盖企业全球化过程中的综合支持。
快企务不仅是商事服务商，更是企业全球化发展的长期合作伙伴。从企业出海国际化第一步，到全球业务持续拓展，快企务始终陪伴企业稳健前行。
立即开启离岸豁免咨询，连通全球市场
快企务提供覆盖离岸主体设立、税务申请、账户维护的综合企业服务
提交您的企业情况，我们将为您提供:
企业架构初步分析
跨境方案建议
适用场景评估
专业顾问咨询
后续服务规划
常见热门问题
什么是离岸豁免？
离岸豁免以香港公司为例，香港实行属地征税原则，如果公司利润来源不在香港，业务操作全部在香港境外，则可以向香港税务局申请离岸利得税豁免，获批后无需缴纳香港利得税。其他离岸地区豁免规则各有差异。
是不是注册香港公司就自动拥有离岸免税资格？
不是。注册香港公司默认需要做账报税，不存在自动免税。必须证明业务利润来源于香港以外，主动提交离岸豁免申请，税局审批通过后，才可以享受免税。很多企业误以为注册即免税，直接零申报，属于违规操作。
离岸豁免和零申报有什么区别？
零申报只适用于完全没有开展业务、无银行流水的休眠公司。只要公司有业务、银行账户有进出账，就必须做账审计，满足条件走离岸豁免申请，不能做零申报。有业务情况下零申报，税局查到会产生高额罚款。
申请离岸豁免需要满足哪些核心条件？
①供应商、客户均不是香港企业 / 个人；②合同签署地点不在香港；③货物不经过香港本地仓储；④不在香港本地设立办公场地、雇佣员工；⑤业务决策全部在香港以外地区完成。
申请离岸豁免需要准备哪些资料？
销售合同、采购合同、形式发票、物流提单、银行对公流水、业务沟通邮件记录、公司架构资料、董事业务说明等全套业务凭证，同时需要会计师出具审计报告。